河南省河南财经政法大学教育发展基金会

差旅费管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范河南省河南财经政法大学教育发展基金会（以下简称“基金会”）差旅费管理，倡导节约、反对浪费，根据《河南省省直机关差旅费管理办法》（豫财行【2016】109号）文件规定，结合基金会实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于基金会专职或兼职工作人员国内

出差。

第三条 差旅费是指工作人员到常驻地（郑州常驻地不包括

上街区和航空港区）以外的国内地区（不含港澳台地区）开展基金会相关业务所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第五条 工作人员应按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第六条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，工作人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当在乘坐公共交通工具规定等级内，选乘经济便捷的公共交通工具。

工作人员到交通不便地区出差，或需要赴外地处理紧急公务，经项目负责人批准，可以租车（不含按公里计价出租车辆）。租车费用凭租车合同和票据报销。

第七条 工作人员出差乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬座票价的60%给予补助。乘坐全列软席列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧。符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按本人乘坐软座票价的40%给予补助。

第三章 住宿费

第八条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第九条 住宿费限额标准按出差目的地不同分省内、省外制订。

（一）赴省直辖市、计划单列市和省会城市出差，执行财政部制定的有关城市差旅住宿费标准（详见附件）。赴省外其他城市出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准，当地差旅住宿费标准未制定公布前，可暂按其省会城市住宿费标准执行。

      （二）省内差旅住宿费标准： 单位：元∕人∕天

第十条 工作人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿（不分房型），在限额标准内据实报销。

第十一条 实际发生住宿而无住宿费发票的，如住在自己或亲友家里，以及到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经项目负责人批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和公杂费。其它实际发生住宿却无法提供住宿费发票，又无合理原因的，一律不得报销差旅费。

当天往返未住宿的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费和公杂费按规定报销。当天往返但公务活动超过半天，或当天公务活动结束后需继续赶赴外地的，可安排午休房，房费在住宿费限额标准一半内凭据报销。

在常驻地参加会议、培训等公务活动，时间1天（含）以上的，因路途较远或其他特殊原因，可安排午休房，房费在住宿费限额标准内凭据报销。

第四章 伙食补助费

第十二条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

第十三条 伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，省内出差每人每天100元包干使用。省外出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行（见附表）。

第五章 市内交通费

第十四条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费。

第十五条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用，不再报销与市内交通（含往返驻地到机场、车站的交通费）相关的费用支出。

第十六条 工作人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳市内交通费用。工作人员由所在单位免费提供交通工具的，应如实申报，不再发放市内交通费。

第六章 报销管理

第十七条 工作人员应当严格按规定开支差旅费，未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第十八条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当持有机票、车票、船票、保险费票据及住宿费发票等凭证。

第十九条 城市间交通费按乘坐公共交通工具的等级凭据报销；订票费、交通意外保险费凭据报销；签转或退票费，经本人写书面说明，由项目负责人审核、财务部负责人审批后凭据报销。

第二十条 出差期间住宿费发票完整，城市间交通费票据不连续、不完整或丢失的，需提供相关证明，经项目负责人、财务部负责人审批后，按规定报销。

第二十一条 严格控制和规范工作人员自备车出差，因特殊情况需要自带车的，需事先经项目负责人审批同意。报账时，提供住宿费发票等相关凭据，并附完整的行程记录。车费计算标准为：按照往返旅程的公里数，凭油票发票按100元/100公里的标准计算。

第二十二条 教职工使用科研经费到常驻地以外地区调研，超过七天的，除按规定提供相关票据，还要提供相关课题的调研报告。

第二十三条 工作人员外出参加会议或短期培训（7天以内），举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费及市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议或培训地点的差旅费按规定报销。会议、培训期间食宿费用自理的，往返会议、培训地点的差旅费按规定报销，住宿费在差旅费限额标准内凭据报销，伙食补助费按标准发放，不再发放市内交通费。

工作人员外出参加学术研讨、行业会议、短期培训等，有缴纳注册费、会务费、培训费、资料费等费用的，在相关文件通知中要注明相关费用标准及食宿安排情况。

第二十四条 长期聘用临时工作人员（含学生）出差，可参照一般工作人员差旅费标准执行。

第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对超标准开支的费用不予报销。各项目负责人对所审批的出差事项及经费报销的真实性、合法性负直接责任。

第二十六条 项目负责人的差旅费由基金会理事长审批，理事长出差由分管基金会校领导审批。

第七章 附则

 第二十七条 本办法根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况和上级有关规定适时调整。

第二十八条 本办法由基金会财务部负责解释。

第二十九条 本办法自下发之日起施行。

附件：省外出差住宿费和伙食补助费标准表

单位：元∕人•天