河南省河南财经政法大学教育发展基金会

财务部岗位职责

第一条 河南省河南财经政法大学教育发展基金会（以下简称“基金会”）财务部负责基金会的财务核算和财务管理工作。主要职责是严格执行《中华人民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》等各项规定，对基金会经济活动进行会计核算和监督，为各公益项目财务开支提供财务信息，组织基金会年度预算和决算，负责控制、监督基金会财务预算的执行，及时提供合法、真实、完整的会计信息。

第二条 根据基金会财务工作的实际情况，财务部工作岗位分为出纳、会计和会计主管。

第三条 出纳岗位职责：

（一）熟悉资金结算管理制度、银行结算制度、现金管理制度及结算业务手续，熟练使用资金管理软件；

（二）负责根据手续完备的原始凭证办理资金结算工作；

（三）负责库存现金管理。现金要做到日清月结，每日业务结束后，出纳应将库存现金与现金日记账余额进行核对，如发现现金账面余额与实际库存不符，须及时查明原因。严格按限额留用库存现金，不得超出限额，杜绝白条抵库；

（四）负责各类有价证券、支票、结算凭证、印章、网银U盾的保管；

（五）负责各类票据管理，包括领用、核销、开立、寄送；

（六）定期打印银行业务回单和银行存款对账单；

（七）协助会计做好银行账的对账工作；

（八）负责银行账户的开户、销户等账户管理事项；

（九）完成领导交办的其他工作。

第四条 会计岗位职责：

（一）认真贯彻执行有关基金会的各项财经政策、法规、制度，坚持原则，秉公办事，热情服务；

（二）掌握有关会计科目的核算范围和核算标准，明确科目之间的对应关系，正确使用会计科目；

（三）熟悉项目资金的支出范围和审批程序，明确项目与科目之间的对应关系，正确使用会计科目；

（四）认真审核报销的各种原始凭证，严格把关，不符合财务规定的不予报销；

（五）根据审核无误的原始凭证，及时填制记账凭证，不得无故拖延积压，有特殊情况的，要向报账人员讲明原因或向会计主管汇报；

（六）负责每月的银行对账，并编制《银行存款余额调节表》，及时处理未达账项并告知会计主管；

（七）协助会计主管不定期盘点出纳岗位的库存现金余额，确保现金账面余额与实际库存相符；

（八）协助基金会资产管理员做好固定资产管理工作，协助会计主管定期对固定资产进行统计和盘点；

（九）负责暂付款管理，定期清理和催收各类借款；

（十）协助会计主管做好年终决算和年初的初始化工作；

（十一）负责会计档案管理：

（十二）负责个税计算、纳税申报及缴纳工作；

（十三）完成领导交办的其他工作。

第五条 会计主管岗位职责：

协助基金会理事长主持日常财务工作。

（一）贯彻执行有关基金会各项财务规章制度，依法组织基金会会计核算工作，及时、准确、完整地计算、记录、反映财务收支和经济活动情况；

（二）建立健全基金会各项财务规章制度，监督保障各项制度的有效实施；

（三）复核记账凭证。认真审核记账凭证的原始票据是否齐全、合格，科目、项目及对应关系使用是否正确，数字是否准确，各项报销凭证内容是否完整，开支标准是否合规，有关人员签字是否完备；

（四）负责支出结算的授权，并保管网银授权U盾；

（五）不定期盘点出纳库存现金余额，确保现金账面余额与实际库存相符；

（六）复核会计编制的《银行存款余额调节表》，督促出纳、会计及时查明未达账项原因并进行账务处理；

（七）加强固定资产管理，组织开展固定资产盘点及统计等工作；

（八）组织年初建账、年终结账和财务报表的编制工作;

（九）参与捐赠协议管理，监督协议执行；加强预算管理，防范财务风险；

（十）加强财务部与项目部及项目执行单位的有效沟通，确保项目顺利开展和实施；

（十一）负责制订本部门岗位职责并组织实施，安排财务人员的各项工作，协助理事长对财务人员的工作考核，加强对财务人员的业务指导，组织业务培训，提高财务人员业务水平；

（十二）加强会计监督，实行重大财务会计事项定期报告制度；

（十三）组织安排其他财务工作。